卢氏县审计局预算公开目录

第一部分　单位概况

　　一、部门预算单位构成

二、主要职责

第二部分　2019年度部门预算情况说明

第三部分　名词解释

附件：卢氏县审计局2019年度部门预算表

　　一、部门收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、财政拨款收支总体情况表

　　五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

卢氏县审计局2019年度

部门预算公开

第一部分   卢氏县审计局单位概况

一、部门预算单位构成

卢氏县审计局内设8个职能科室，共有编制33人，其中：行政编制12人，工勤1个，事业编制20人；在职人员24人，退休人员13人。共有二级机构两个，包括卢氏县经济责任审计中心和卢氏县基本建设投资审计中心。

卢氏县审计局无二级预算单位。纳入本部门2019年度部门预算编报范围的为卢氏县审计局本级。

二、主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对党中央、国务院及省委省政府、市委市政府、县委县政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任及任中审计。

（二）参与起草审计、经济社会发展等方面的地方性法规、规章草案，拟订审计制度并监督执行。

（三)向中共卢氏县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、审计查出问题整改情况报告和年度审计项目计划等审计重大事项。向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支的审计结果报告和审计查出问题整改情况报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向中共卢氏县委审计委员会和县政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门，各乡（镇）党委、政府通报审计情况和审计结果。

（四）出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出有关处理处罚建议。

（五）按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任及任中审计。

（六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

1. 依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题。依法办理被审计单位对审计央定提请行政复议、行政诉讼或省政府裁决的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

   （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象单位出具的相关审计报告。

   （九）接受县委、县政府和市审计机关的领导和监督，完成审计署及省市审计机关统一组织实施特定项目的专项审计或审计调查。纠正违反国家规定作出的审计决定。

   （十）指导内设业务部门推广信息技术在审计领域应用的相关工作。

   （十一)完成县委、县政府交办的其他任务。

   第二部分 卢氏县审计局2019年度部门预算情况说明

       一、本级预算和所属单位预算在内的汇总预算情况

   卢氏县审计局2019年一般公共预算收支预算386.89万元。与 2018 年相比，一般公共预算收支预算减少2.55万元，减少0.65%。

   （一）收入预算总体情况说明

   卢氏县审计局2019年一般公共预算386.89万元。

   （二）支出预算总体情况说明

   卢氏县审计局2019年支出合计386.89万元，其中：基本支出273.39万元，占70.66%；项目支出 113.50万元，占29.34%。

   二、预算收支增减变化情况说明

   卢氏县审计局2019年收入总计386.89万元，支出总计 386.89万元，与2018年相比，收、支总计各减少2.55万元，减少0.65%。主要原因：基本支出较上年减少5.45万元，主要原因为人员经费减少。项目支出较上年增加2.9万元，增加2.62%。主要原因为提前告知一般转移支付资金增加。

   三、一般公共预算支出预算情况说明

   卢氏县审计局2019年一般公共预算支出年初预算为 386.89万元。主要用于以下方面：一般公共服务支出309.82万元，占80.08%；社会保障和就业支出49.19万元，占12.71%；卫生健康支出10.27万元，占2.66%；住房保障支出17.61万元，占4.55%。

   四、年一般公共预算基本支出情况说明

   卢氏县审计局2019年一般公共预算基本支出273.39万元，其中：人员经费261.94万元，主要包括：（基本工资、津贴补贴、 奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、 医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、 其他对个人和家庭的补助支出）；机关运行经费：11.45万元，主要包括：（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运 行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出）。

   五、政府性基金预算支出决算情况说明

   卢氏县审计局2019年政府性基金预算拨款安排支出0万元。

   六、 “三公”经费支出预算情况及增减变化原因说明

   卢氏县审计局2019年“三公”经费预算为14万元。2019年“三公”经费支出预算数比 2018年预算数减少6万元。具体支出情况如下：

   （一）因公出国（境）费 0万元。预算数与2018年相比无增减变化。

   （二）公务车辆购置费及公务用车运行维护费 12万元，其中公务车辆购置费0万元，预算数与2018年相比无增减变化；公务用车运行维护费 12万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车运行维护费预算数比 2018年减少3万元。主要原因：受党政机关实施公务用车制度改革影响，公车运行维护费相对减少。

   （三）公务接待费2万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比2018年减少3万元。主要原因：公务接待工作全面贯彻落实八项规定及厉行节约的相关要求，从严控制接待标准及陪同人数，降低接待费用预算。

   七、政府采购安排情况

   2019年无政府采购。

   八、重点项目预算绩效目标

   2018年,我部门对0个项目进行了预算绩效评价，涉及资金0万元。2019年，我部门纳入预算绩效管理的支出总额为0万元。  

   九、机关运行经费

   卢氏县审计局2019年机关运行经费共计11.45万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费等。

   十、国有资产占用情况

   2018年期末，卢氏县审计局固定资产总额361.99万元，其中，房屋建筑物88.32万元，车辆19.89万元。共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆，执法执勤车0辆，其他固定资产253.78万元；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

                      

   第三部分    名词解释

   一、财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

   二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

   三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

   四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

   五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

   六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

   七、“三公”经费：是指纳入财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    

    

    

    

    

    

2019卢氏县批复表(按单位)_(120)审计局.xlsx